【亿邦原创】8月28日消息，广州若羽臣科技股份有限公司今日公布首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）。该申请尚未得到中国证监会核准，仅供预先披露，不具有以发行股票的法律效力。若羽臣此次预计发行股数不超过27778000股，占发行后总股本的25.00%，拟在深圳证券交易所上市。
据了解，若羽臣是全球快消品品牌的电子商务综合服务商，研究和挖掘中国电子商务市场的平台资源、营销工具、运营规则和客群潜力，为品牌方提供品牌定位、店铺运营、渠道分销，整合营销、数据挖掘、仓储物流等全方位的线上运营服务。截止2017年6月30日，公司在天猫、天猫国际和京东运营的品牌方旗舰店数量分别为27个、30个和6个，涵盖母婴、美妆、个护、食品、保健品等多个快消品品类。
据正中珠江审计近三年及一期的财务报告显示，若羽臣2017年第一季度营业总收入超11184.58万元，其中净利润902.91万元。2017年第一季度营业总收入相交于2016年季均营业总收入增长1729.83万元，净利润增加27.08万元。
利润表主要数据
报告期内，公司各季度营业收入情况如下：
近年来，伴随着电子商务的飞速发展，以电商节日为载体的天猫年货节、双十一、双十二，京东618以及各大电商网站的店庆日、年中大促已明显引导和影响到消费者的日常消费习惯。虽然电商节日作为行业常态在全年均普遍存在，但受双十一、双十二等超大规模电商节日的影响，电子商务行业的整体业绩呈现下半年高于上半年的态势，尤其第四季度的营业收入占全年营业收入比重较高，因此导致公司的经营活动体现出非常明显的季节性特征。
2014年、2015年、2016年和2017年1-3月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-1936.68万元、-4978.79万元、-2810.28万元和1701.71万元。2014年至2016年，公司经营活动产生的现金流量净额持续为负，主要是因为报告期内公司业务规模快速扩张，其中存在采购环节的业务收入规模不断扩大。在该模式下，为了保证对消费者的快速响应，提升消费者的购物体验，公司需要保持适当的产品库存，从而导致经营活动现金的指出不断增加。
净资产收益率方面，2014年至2017年1-3月，公司扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率分别为1150.72%、9.82%、20.70%和4.09%。本次发行后，公司净资产规模将大幅增加。由于募投项目的实施需要一定时间，在项目建成投产后才能达到预计的收益水平，因此短期内公司净资产收益率将有一定幅度的下降，从而存在净资产收益率下降的风险。
据了解，若羽臣实际控制人王玉、王文慧夫妇直接和间接控制公司51048000股股份，占本次发行前公司总股本的61.26%。本次发行后，王玉、王文慧夫妇直接和间接控制公司股份的比例将降至45.94%，但仍为公司的实际控制人。
本次募投项目均围绕公司的主营业务进行，拟用于扩大公司经营规模，提高服务质量，保持并提升公司在行业中的竞争地位，从而进一步提高公司的盈利能力。具体募集资金在扣除发行费用后将用于一下项目：
其中，代理品牌营销服务一体化建设项目拟在公司现有电子商务综合服务业务基础上进一步开拓和引进多个优质母婴品牌和其他快消品品牌，丰富代理优质品牌矩阵，提升公司营业收入规模。项目总投资为23601.90万元，其中，场地购置投入5400.00万元，场地租赁投入1181.93万元，场地装修投入1002.00万元，设备购置投入351.00万元，人员成本8204.49万元，营销推广费用4807.22万元，铺底流动资金2655.26万元。
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